امریکہ میں غیر ملکی کارکنوں کے ٹیکس: SSN، ITIN اور کٹوتیاں

امریکہ میں آپ کی پہلی تنخواہ کا چیک غالبًا آپ کی طے شدہ اجرت سے کم ہوگا، اور یہ بالکل معمول کی بات ہے۔ امریکی مالکان تنخواہ سے ٹیکس کاٹتے ہیں، اور ایک غیر ملکی کارکن کے طور پر آپ کو صحیح ٹیکس دہندہ نمبر کی ضرورت ہوتی ہے اور عام طور پر ٹیکس ریٹرن بھی فائل کرنا پڑتا ہے۔ یہ گائیڈ اس نظام کو آسان زبان میں سمجھاتی ہے تاکہ آپ کو کسی غیر متوقع صورتحال کا سامنا نہ کرنا پڑے۔

پہلے: SSN یا ITIN؟

سوشل سیکیورٹی نمبر (SSN)۔ اگر آپ کو امریکہ میں کام کرنے کی اجازت ہے، تو آپ کو SSN کے لیے درخواست دینی چاہیے؛ یہ کارکنوں کے لیے معیاری ٹیکس دہندہ اور شناختی نمبر ہوتا ہے۔ آپ سوشل سیکیورٹی ایڈمنسٹریشن (ssa.gov) کے ذریعے مفت درخواست دیتے ہیں، عام طور پر امریکہ پہنچنے کے فوراً بعد؛ کئی ویزا کے عمل میں آپ اپنی ویزا درخواست کے حصے کے طور پر بھی اس کی درخواست کر سکتے ہیں۔ آپ کے آجر کو پے رول کے لیے اس کی ضرورت ہوتی ہے، اور آپ اسے بینکنگ اور دیگر کئی کاموں کے لیے استعمال کریں گے۔

انڈیویژوئل ٹیکس پیئر آئیڈنٹیفکیشن نمبر (ITIN)۔ ITIN ان لوگوں کے لیے ہے جن پر امریکی ٹیکس کی ذمہ داریاں عائد ہوتی ہیں لیکن وہ SSN کے اہل نہیں ہوتے، مثلاً کچھ زیرِ کفالت افراد یا شریکِ حیات۔ آپ Form W-7 کے ذریعے IRS کو درخواست دیتے ہیں۔ ITIN کام کرنے کی اجازت نہیں دیتا اور نہ ہی ایمیگریشن کی حیثیت بدلتا ہے؛ یہ صرف ٹیکس امور کے لیے ہوتا ہے۔ کسی بھی ایسے شخص سے ہوشیار رہیں جو "کام کرنے کی اجازت دینے والے ITIN" بیچ رہا ہو، ITIN یہ بالکل نہیں ہے۔

آپ کی تنخواہ سے کیا کٹتا ہے

امریکی تنخواہ سے عام طور پر کی جانے والی کٹوتیاں:

مد	تفصیل
فیڈرل انکم ٹیکس	ملازمت کے وقت آپ کے پُر کردہ Form W-4 کی بنیاد پر کاٹا جاتا ہے؛ درست رقم آپ کی آمدنی اور صورتحال پر منحصر ہوتی ہے۔
سوشل سیکیورٹی اور میڈیکیئر (FICA)	ایک مقررہ فیصد کے پے رول ٹیکس جو آپ اور آپ کے آجر کے درمیان تقسیم ہوتے ہیں۔ کچھ نان ریذیڈنٹ ویزا کیٹیگریز (مثلاً F-1 یا J-1 پر موجود کچھ طلباء اور ایکسچینج وزٹرز) کو استثنیٰ حاصل ہے؛ لیکن زیادہ تر ورک ویزا والے ملازمین یہ ٹیکس ادا کرتے ہیں۔
سٹیٹ انکم ٹیکس	اس کا انحصار ریاست پر ہوتا ہے۔ کچھ ریاستوں (جیسے ٹیکساس اور فلوریڈا) میں کوئی سٹیٹ انکم ٹیکس نہیں ہے؛ جبکہ دیگر ریاستیں اپنا ٹیکس کاٹتی ہیں۔
لوکل ٹیکسز	کچھ شہر اور کاؤنٹیاں چھوٹے مقامی ٹیکسز شامل کرتے ہیں۔

آپ کی پے اسٹب (تنخواہ کی پرچی) میں ہر کٹوتی درج ہوتی ہے۔ ہر پے اسٹب کو محفوظ رکھیں، یہ آپ کی آمدنی اور ٹیکس کٹوتی کا ثبوت ہیں، اور اگر کبھی کوئی تنازعہ ہو تو یہ بہت اہم ہوتے ہیں۔

ٹیکس مقاصد کے لیے ریذیڈنٹ یا نان ریذیڈنٹ؟

امریکی ٹیکس قانون غیر ملکی کارکنوں کو ریذیڈنٹ ایلینز اور نان ریذیڈنٹ ایلینز میں تقسیم کرتا ہے، اور اس کا تعلق ٹیکس کے قوانین سے ہے، ایمیگریشن کی حیثیت سے نہیں۔ عام طور پر، اگر آپ امریکہ میں کافی دن گزارتے ہیں ("سبسٹینشل پریزنس ٹیسٹ")، تو آپ پر ایک مقیمی (ریذیڈنٹ) کی طرح دنیا بھر کی آمدنی پر ٹیکس عائد ہوتا ہے، اور وہی فارم جمع کرنے ہوتے ہیں جو زیادہ تر امریکی جمع کرتے ہیں (Form 1040)۔ نان ریذیڈنٹس پر عام طور پر صرف امریکی آمدنی پر ٹیکس لگتا ہے اور وہ Form 1040-NR فائل کرتے ہیں۔ دنوں کی گنتی کے قواعد اور استثنیٰ تفصیل طلب ہیں، اور اس میں غلطی ہونا عام بات ہے؛ irs.gov پر موجود IRS Publication 519 سرکاری گائیڈ ہے، اور یہ ایک ایسا شعبہ ہے جہاں آپ کے پہلے سال کے لیے ٹیکس ماہر کی مدد اکثر فائدہ مند ثابت ہوتی ہے۔

ٹیکس ریٹرن فائل کرنا: عام طور پر لازمی، اکثر آپ کے لیے فائدہ مند

زیادہ تر کارکنوں کو پچھلے سال کا احاطہ کرنے والے فیڈرل ٹیکس ریٹرن کو اپریل کی آخری تاریخ تک فائل کرنا ہوتا ہے۔ جنوری کے آخر کے قریب، آپ کا آجر آپ کو Form W-2 بھیجتا ہے جس میں آپ کی اجرت اور کاٹی گئی تمام رقم دکھائی جاتی ہے۔ ریٹرن فائل کرنا دو وجوہات کی بناء پر اہم ہے:

• آپ کو پیسے واپس مل سکتے ہیں۔ کٹوتی ایک تخمینہ ہوتی ہے۔ اگر زیادہ رقم کاٹ لی گئی تھی، جو جزوی سال اور موسمی کارکنوں کے لیے عام ہے، تو ٹیکس ریٹرن فائل کر کے ہی آپ ریفنڈ حاصل کرتے ہیں۔
• قوانین کی پاسداری آپ کے مستقبل کو محفوظ بناتی ہے۔ ٹیکس کا صاف ستھرا ریکارڈ مستقبل کی ویزا درخواستوں، گرین کارڈ کے عمل اور مشکلات سے بچے رہنے میں مدد کرتا ہے۔

امریکہ اور کئی ممالک کے درمیان ٹیکس معاہدے کچھ کارکنوں کے لیے ٹیکس کم کر سکتے ہیں؛ کیا کوئی معاہدہ آپ پر لاگو ہوتا ہے اس کا انحصار آپ کے ملک اور صورتحال پر ہے، irs.gov دیکھیں یا کسی ماہر سے مشورہ کریں۔

دھوکہ دہی اور غلط "مددگار"

• IRS آپ کو کال یا میسج کر کے گفٹ کارڈ، وائر، یا کرپٹو کے ذریعے فوری ادائیگی کا مطالبہ نہیں کرتا۔ ایسی کالز دھوکہ دہی (اسکیم) ہیں، فون کاٹ دیں۔
• قابلِ اعتماد ٹیکس ماہرین کی خدمات حاصل کریں۔ کسی ایسے شخص سے پرہیز کریں جو آپ کی دستاویزات دیکھے بغیر کسی خاص بڑے ریفنڈ کا وعدہ کرے یا آپ کے ریفنڈ میں سے فیصد مانگے۔
• "ٹیکس بچانے" کے لیے کبھی بھی کسی آجر کو غیر قانونی یا بغیر ریکارڈ ("off the books") ادائیگی نہ کرنے دیں۔ یہ آپ کو آمدنی کے ثبوت، کام کی جگہ پر چوٹ کی کوریج اور قانونی تحفظ سے محروم کر دیتا ہے، اور اس کا زیادہ تر خطرہ آپ ہی پر آتا ہے۔

اگر آپ ابھی بھی امریکہ منتقل ہونے کی تیاری کر رہے ہیں، تو ہماری گائیڈ امریکہ میں کام کرنے کے لیے ضروری دستاویزات ان کاغذی کارروائیوں کا احاطہ کرتی ہے جو آپ کے پہلے چیک سے پہلے آتی ہیں۔

یہ مضمون عام معلومات فراہم کرتا ہے، یہ ٹیکس یا قانونی مشورہ نہیں ہے۔ ٹیکس کے قوانین بدلتے رہتے ہیں، اور آپ کی صورتحال، ویزا کیٹیگری، قیام کے دن، اور آپ کے آبائی ملک کا معاہدہ طے کرتا ہے کہ آپ پر کیا لاگو ہوتا ہے۔ irs.gov اور ssa.gov پر سرکاری ذرائع چیک کریں، یا کسی قابل ٹیکس ماہر سے مشورہ کریں۔

اس نظام کو سمجھنا اس وقت آسان ہو جاتا ہے جب آپ کا پہلے دن سے ہی ایک حقیقی آجر کے ساتھ تعلق ہو، جس میں مناسب پے رول اور پے اسٹبس شامل ہوں۔ Workmerica پر، بیرونِ ملک سے بھرتی کرنے والے امریکی مالکان کارکنوں سے براہِ راست رابطہ کرتے ہیں، کوئی ایجنسی نہیں، کارکنوں کے لیے کوئی فیس نہیں۔ اپنی مفت پروفائل بنائیں، یہ مفت ہے اور اس کے لیے کسی کریڈٹ کارڈ کی ضرورت نہیں ہے۔