Cómo entender tu recibo de pago en EE. UU.: impuestos y deducciones

Es probable que tu primer cheque de pago en EE. UU. sea menor de lo que esperabas. Entre el impuesto federal, el impuesto estatal, el Seguro Social y varias deducciones, la diferencia entre tu tarifa por hora y lo que realmente llega a tu cuenta bancaria puede ser del 20 al 30 por ciento o más. Leer tu recibo de pago línea por línea te permite saber exactamente a dónde va tu dinero y si alguien te está descontando de más.

La parte superior del recibo: salario bruto

El salario bruto es todo lo que ganaste antes de las deducciones: las horas regulares multiplicadas por tu tarifa, más horas extra, bonos y a veces propinas reportadas. Revisa esto primero en cada día de pago. Multiplica tus horas por tu tarifa, confirma que las horas extra se paguen a tiempo y medio, y asegúrate de que las horas coincidan con las que realmente trabajaste. La mayoría de los robos de salarios comienzan aquí, no en las líneas de impuestos.

Deducciones federales

Retención del impuesto federal sobre la renta

Tu empleador retiene una estimación de tu impuesto federal anual sobre la renta de cada cheque, según el Form W-4 que completaste al ser contratado. Es solo una estimación; el monto real se ajusta cuando presentas tu declaración de impuestos la primavera siguiente, y muchos trabajadores reciben un reembolso.

FICA: Seguro Social y Medicare

Son dos líneas separadas, a veces etiquetadas como OASDI y Medicare, que suman un 7.65 por ciento de los salarios (6.2 por ciento para el Seguro Social y 1.45 por ciento para Medicare). Tu empleador paga esa misma cantidad adicional. Nota para algunas categorías de visa: ciertos trabajadores no residentes, como muchos estudiantes F-1 y algunos visitantes de intercambio J-1, están exentos de FICA durante un período, y algunos países tienen acuerdos de totalización con EE. UU. Si se retiene FICA por error a un trabajador exento, se puede reclamar, pero el proceso es lento, así que infórmalo pronto al departamento de nómina.

Deducciones estatales y locales

La mayoría de los estados retienen su propio impuesto sobre la renta, aproximadamente entre el 0 y el 10 por ciento, según el estado y tus ingresos. Nueve estados, incluidos Texas, Florida, Tennessee y Washington, no tienen impuesto estatal sobre la renta salarial, lo que es una razón por la que los cheques rinden más allí. Algunas ciudades, como Nueva York y Filadelfia, añaden impuestos locales sobre los salarios. Algunos estados también deducen pequeñas cantidades para el seguro estatal de incapacidad o de licencia familiar pagada.

Deducciones de beneficios

• Seguro médico, dental y de visión: tu parte de las primas, generalmente descontada antes de impuestos.
• Aportes de jubilación 401(k): voluntarios; si tu empleador iguala tus aportes, esa aportación equivalente es prácticamente dinero gratis.
• Otros conceptos: uniformes, herramientas o vivienda en algunos trabajos. Las normas limitan lo que los empleadores pueden descontar, las deducciones generalmente no pueden reducir tu pago por debajo del salario mínimo de la semana laboral, y los programas H-2A y H-2B tienen límites específicos en los cobros por vivienda y equipo.

Un ejemplo práctico

Imagina a un trabajador de almacén en Florida que gana 18 dólares por hora y trabajó 80 horas regulares más 5 horas extra en un período de pago de dos semanas. Salario bruto: 80 x 18 = 1,440, más 5 x 27 = 135, lo que da 1,575 dólares. De eso, FICA descuenta unos 120, la retención federal aproximadamente de 100 a 150 según el W-4, Florida no cobra impuesto estatal sobre la renta, y una cuota de 60 dólares para el seguro médico deja un depósito neto de alrededor de 1,250 a 1,300. El mismo salario bruto en un estado con impuesto sobre la renta, o con una cuota de seguro más alta, podría ser 100 dólares menor o más. Haz esta cuenta una vez con tus propios números y cada recibo futuro te tomará solo treinta segundos revisarlo.

Deducciones antes y después de impuestos

El orden de las deducciones importa. Los conceptos antes de impuestos (la mayoría de las primas de salud, aportes al 401(k) tradicional, beneficios de transporte) se deducen antes de calcular los impuestos, por lo que reducen tus ingresos imponibles y te cuestan menos que su valor nominal. Los conceptos después de impuestos, como los aportes al Roth 401(k) o los embargos ordenados por un tribunal, no lo hacen. Tu recibo suele agruparlos; si una deducción parece estar en la categoría equivocada, pide al departamento de nómina que te la explique.

Columnas acumuladas del año (YTD) y tu Form W-2

La columna YTD acumula tus totales del año. En enero, tu empleador debe enviarte un Form W-2 que resume tus salarios y retenciones anuales; lo usas para presentar tu declaración de impuestos. Conserva cada recibo de pago hasta haberlo verificado con el Form W-2, ya que a veces hay discrepancias.

Señales de alerta que vale la pena cuestionar

• No recibir ningún recibo de pago, o recibir el pago en efectivo sin registro: una señal de advertencia importante.
• Horas u horas extra que no coincidan con tus propios registros.
• Deducciones que nunca aceptaste, o conceptos vagos como "tarifas".
• Que te paguen como contratista sin retenciones cuando trabajas como empleado; consulta nuestra nota sobre clasificación en cómo funciona el patrocinio de visa en EE. UU..

Esta es información general, no un asesoramiento fiscal o legal. Las situaciones fiscales varían según el estado de la visa, el país del tratado y el estado, por lo que debes consultar irs.gov, dol.gov y, cuando sea necesario, a un preparador de impuestos calificado y familiarizado con temas de no residentes.

Entender tu recibo de pago significa que ningún empleador podrá pagarte menos de lo debido sin que te des cuenta. ¿Listo para encontrar empleadores que paguen con transparencia? Crea tu perfil gratuito en Workmerica, sin costo y sin tarjeta de crédito, y los empleadores de EE. UU. te contactarán directamente.