ضرائب العمال الأجانب في أمريكا: SSN وITIN والاستقطاعات
من المحتمل أن يكون شيك راتبك الأول في الولايات المتحدة أقل من الأجر الذي اتفقت عليه، وهذا أمر طبيعي. يستقطع أصحاب العمل الأمريكيون الضرائب من الأجور، وكعامل أجنبي تحتاج أيضاً إلى الرقم الضريبي المناسب، وعادةً ما يتعين عليك تقديم إقرار ضريبي. يشرح هذا الدليل النظام بلغة مبسطة حتى لا تفاجأ بأي شيء.
أولاً: رقم SSN أم ITIN؟
رقم الضمان الاجتماعي (SSN). إذا كان مصرحاً لك بالعمل في الولايات المتحدة، فيجب عليك التقدم بطلب للحصول على SSN، وهو الرقم الضريبي والهوية المعياري للعمال. تتقدم بطلب للحصول عليه من خلال إدارة الضمان الاجتماعي (ssa.gov)، مجاناً، وعادة ما يكون ذلك بعد الوصول بفترة قصيرة؛ وفي العديد من إجراءات التأشيرات يمكنك طلبه كجزء من طلب التأشيرة الخاص بك. يحتاجه صاحب العمل لكشوف المرتبات، وستستخدمه في المعاملات المصرفية وغير ذلك الكثير.
رقم التعريف الضريبي الفردي (ITIN). يُخصص ITIN للأشخاص الذين لديهم التزامات ضريبية في الولايات المتحدة ولكنهم غير مؤهلين للحصول على SSN، على سبيل المثال بعض المعالين أو الأزواج. تتقدم بطلب إلى مصلحة الضرائب (IRS) باستخدام نموذج Form W-7. لا يمنح رقم ITIN تصريحاً بالعمل ولا يغير الوضع الهجري؛ بل يوجد فقط للإدارة الضريبية. احذر من أي شخص يبيع «أرقام ITIN تسمح لك بالعمل»، فهذا ليس الهدف من رقم ITIN.
ما يتم خصمه من راتبك
الاستقطاعات النموذجية من شيك الراتب الأمريكي:
| البند | ما هو |
|---|---|
| ضريبة الدخل الفيدرالية | تُستقطع بناءً على نموذج Form W-4 الذي تملأه عند التوظيف؛ ويعتمد المبلغ الدقيق على دخلك ووضعك الشخصي. |
| الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية (FICA) | ضرائب رواتب بنسبة مئوية ثابتة مشتركة بينك وبين صاحب العمل. تُعفى بعض فئات تأشيرات غير المقيمين (على سبيل المثال بعض الطلاب والزائرين في برامج التبادل بتأشيرة F-1 أو J-1)؛ بينما يدفعها معظم موظفي تأشيرات العمل. |
| ضريبة الدخل الخاصة بالولاية | تعتمد على الولاية. بعض الولايات (مثل Texas وFlorida) ليس لديها ضريبة دخل على مستوى الولاية؛ بينما تستقطع ولايات أخرى ضريبتها الخاصة. |
| الضرائب المحلية | تفرض بعض المدن والمقاطعات ضرائب محلية صغيرة. |
يوضح إيصال الراتب الخاص بك كل استقطاع. احتفظ بكل إيصال راتب، فهي إثبات لأرباحك والاستقطاعات، ولها أهمية كبيرة إذا حدث أي نزاع.
مقيم أم غير مقيم للأغراض الضريبية؟
يقسم قانون الضرائب الأمريكي العمال الأجانب إلى أجانب مقيمين وأجانب غير مقيمين، وهذا يتعلق بالقواعد الضريبية وليس بالوضع الهجري. بشكل عام، إذا قضيت عدداً كافياً من الأيام في الولايات المتحدة («اختبار الوجود الفعلي»)، فإنك تُخضع للضريبة كمقيم، على دخلك العالمي، باستخدام نفس النماذج التي يملؤها معظم الأمريكيين (Form 1040). أما غير المقيمين فيُخضعون عموماً للضريبة على الدخل الأمريكي فقط ويقدمون نموذج Form 1040-NR. إن قواعد حساب الأيام والاستثناءات تفصيلية، والوقوع في خطأ بشأنها أمر شائع، ويُعد منشور مصلحة الضرائب IRS Publication 519 على موقع irs.gov هو الدليل الرسمي، وهذه إحدى المجالات التي تستحق غالباً الاستعانة فيها بمستشار ضريبي في عامك الأول.
تقديم الإقرار الضريبي: مطلوب عادةً ومفيد لك غالباً
يجب على معظم العمال تقديم إقرار ضريبي فيدرالي بحلول الموعد النهائي في أبريل عن العام السابق. في أواخر يناير تقريباً، يرسل لك صاحب العمل نموذج Form W-2 يوضح أجورك وكل ما تم استقطاعه. تقديم الإقرار مهم لسببين:
- قد تسترد بعض الأموال. الاستقطاع هو مجرد تقدير. إذا تم استقطاع مبلغ كبير جداً، وهو أمر شائع للعمال الموسميين ومن يعملون لجزء من السنة، فإن تقديم الإقرار هو وسيلتك للحصول على الاسترداد الضريبي.
- الامتثال يحمي مستقبلك. يساعدك السجل الضريبي النظيف في طلبات التأشيرة المستقبلية وإجراءات البطاقة الخضراء، ويجنبك المشاكل القانونية.
يمكن للاتفاقيات الضريبية بين الولايات المتحدة والعديد من البلدان أن تخفض الضرائب عن بعض العمال؛ ويعتمد انطباق إحداها عليك على بلدك ووضعك، تحقق من irs.gov أو استشر متخصصاً.
أعمال الاحتيال و«المساعدين» غير المؤهلين
- لا تتصل بك مصلحة الضرائب (IRS) ولا ترسل لك رسائل تطالبك بالدفع الفوري عبر بطاقات الهدايا أو التحويلات السلكية أو العملات المشفرة. هذه المكالمات احتيالية، أغلق الخط.
- استعن بمتخصصي إعداد ضرائب ذوي سمعة حسنة. تجنب أي شخص يعدك باسترداد مبلغ كبير محدد قبل الاطلاع على مستنداتك أو يطلب نسبة مئوية من مبلغ الاسترداد الخاص بك.
- لا تدع أي صاحب عمل يدفع لك «تحت الطاولة» بحجة «توفير الضرائب». فهذا يحرمك من إثبات الدخل، وتغطية إصابات العمل، والحماية القانونية، وتتحمل أنت معظم المخاطر.
إذا كنت لا تزال تستعد للانتقال، فإن نظرتنا العامة حول المستندات التي تحتاجها للعمل في الولايات المتحدة الأمريكية تغطي الأوراق المطلوبة قبل حصولك على أول شيك راتب.
هذا المقال يمثل معلومات عامة، وليس استشارة ضريبية أو قانونية. تتغير القواعد الضريبية، ووضعك الخاص ونوع تأشيرتك وأيام إقامتك والاتفاقية مع بلدك الأصلي هي ما يحدد القواعد المنطبقة عليك. تحقق من المصادر الرسمية على irs.gov و ssa.gov، أو استشر متخصصاً ضريبياً مؤهلاً.
يصبح فهم النظام أسهل عندما تكون لديك علاقة عمل حقيقية مع صاحب العمل منذ اليوم الأول، مع كشوف مرتبات وإيصالات راتب سليمة. على منصة Workmerica، يتواصل أصحاب العمل الأمريكيون الذين يوفدون من الخارج مع العمال مباشرة، بدون وكالات وبدون رسوم على العمال. أنشئ ملفك الشخصي المجاني، إنه مجاني ولا يتطلب بطاقة ائتمان.
هل أنت مستعد ليجدك أصحاب العمل؟
أنشئ ملفك الشخصي في دقيقتين. مجاناً، وبدون بطاقة ائتمان.
تابع القراءة
