فهم قسيمة الراتب الأمريكية: الضرائب والاستقطاعات

قد يكون شيك راتبك الأول في أمريكا أقل مما توقعت. فبين الضرائب الفيدرالية، وضرائب الولاية، والضمان الاجتماعي، والاستقطاعات المختلفة، قد تتراوح الفجوة بين أجرك بالساعة والمبلغ الذي يصل فعليًا إلى حسابك المصرفي بين 20 إلى 30 بالمئة أو أكثر. تتيح لك قراءة قسيمة راتبك بندًا ببند معرفة أين تذهب أموالك بالضبط، وما إذا كان هناك من يخصم أكثر مما ينبغي.

أعلى قسيمة الراتب: إجمالي الأجر

إجمالي الأجر هو كل ما كسبته قبل الخصومات: ساعات العمل العادية مضروبة في أجر الساعة، بالإضافة إلى ساعات العمل الإضافي، والمكافآت، والإكراميات المُبلّغ عنها أحيانًا. تحقق من هذا البند أولاً في كل يوم يدفع فيه الراتب. اضرب ساعات عملك في معدل أجرك، وتأكد من دفع ساعات العمل الإضافي بمعدل مرة ونصف، وتأكد من تطابق الساعات مع ما عملته فعليًا. فمعظم حالات سرقة الأجور تبدأ من هنا، وليس من بنود الضرائب.

الاستقطاعات الفيدرالية

استقطاع ضريبة الدخل الفيدرالية

يقتطع صاحب العمل مبلغًا تقديريًا من ضريبة الدخل الفيدرالية السنوية من كل شيك راتب، بناءً على نموذج Form W-4 الذي ملأته عند التوظيف. هذا المبلغ تقديري فقط؛ ويتم تسوية المبلغ الفعلي عند تقديم الإقرار الضريبي في الربيع التالي، ويحصل العديد من العمال على استرداد ضريبي.

FICA: الضمان الاجتماعي وMedicare

سطران منفصلان، يُرمز لهما أحيانًا بـ OASDI وMedicare، ويبلغ إجماليهما 7.65 بالمئة من الأجور (6.2 بالمئة للضمان الاجتماعي، و1.45 بالمئة لـ Medicare). ويدفع صاحب العمل نفس المبلغ بالإضافة إلى ذلك. ملاحظة لبعض فئات التأشيرات: يُعفى بعض العمال غير المقيمين، مثل العديد من طلاب F-1 وبعض زوار التبادل J-1، من FICA لفترة معينة، كما تمتلك بعض الدول اتفاقيات توحيد التغطية (Totalization Agreements) مع الولايات المتحدة. إذا تم اقتطاع FICA بالخطأ من عامل معفى، يمكن استرداده، لكن العملية بطيئة، لذا أبلغ قسم الرواتب مبكرًا.

الاستقطاعات الولائية والمحلية

تقتطع معظم الولايات ضريبة الدخل الخاصة بها، والتي تتراوح تقريبًا بين 0 و10 بالمئة أو نحو ذلك بناءً على الولاية ودخلك. وتوجد تسع ولايات، من بينها تكساس وفلوريدا وتينيسي وواشنطن، لا تفرض ضريبة دخل ولائية على الأجور، وهو أحد الأسباب التي تجعل القوة الشرائية للرواتب أعلى هناك. وتضيف بعض المدن، مثل نيويورك وفيلادلفيا، ضرائب أجور محلية. كما تقتطع بعض الولايات مبالغ صغيرة لتأمين الإعاقة الخاص بالولاية أو تأمين الإجازات العائلية المدفوعة.

استقطاعات المزايا

• تأمين الصحة والأسنان والعيون: حصتك من أقساط التأمين، وعادة ما تُخصم قبل احتساب الضريبة.
• مساهمات التقاعد 401(k): اختيارية؛ وإذا كان صاحب العمل يطابق مساهماتك، فإن هذه المطابقة تُعد أموالاً مجانية تقريبًا.
• بنود أخرى: الزي الرسمي أو الأدوات أو السكن في بعض الوظائف. تضع القوانين قيودًا على ما يمكن لأصحاب العمل خصمه، ولا يمكن للاستقطاعات عمومًا أن تخفض راتبك إلى أقل من الحد الأدنى للأجور لأسبوع العمل، وتفرض برنامجا H-2A وH-2B حدودًا محددة على رسوم السكن والمعدات.

مثال توضيحي

تخيل عامل مستودع في فلوريدا يتقاضى 18 دولارًا في الساعة وعمل 80 ساعة عادية بالإضافة إلى 5 ساعات عمل إضافي في فترة دفع تمتد لأسبوعين. إجمالي الأجر: 80 × 18 = 1,440، بالإضافة إلى 5 × 27 = 135، ليصبح المجموع 1,575 دولارًا. من هذا المبلغ، يخصم FICA حوالي 120، والاستقطاع الفيدرالي تقريبًا من 100 إلى 150 اعتمادًا على نموذج W-4، ولا تفرض فلوريدا ضريبة دخل ولائية، وتترك حصة قسط التأمين الصحي البالغة 60 دولارًا صافي إيداع يتراوح بين 1,250 و1,300 دولار تقريبًا. وقد ينخفض نفس إجمالي الأجر بمقدار 100 دولار أو أكثر في ولاية تفرض ضريبة دخل، أو مع حصة تأمين أكبر. قم بإجراء هذه الحسابات مرة واحدة على أرقامك الخاصة، وستستغرق مراجعة كل قسيمة راتب مستقبلية ثلاثين ثانية فقط.

الاستقطاعات قبل الضريبة مقابل الاستقطاعات بعد الضريبة

ترتيب الخصم مهم جدًا. فالبنود المعفاة من الضريبة مسبقًا (قبل الضريبة) - مثل معظم أقساط التأمين الصحي، ومساهمات 401(k) التقليدية، ومزايا المواصلات - تُخصم قبل احتساب الضرائب، مما يقلل من دخلك الخاضع للضريبة ويكلفك أقل من قيمتها الاسمية. أما البنود المفروضة بعد الضريبة، مثل مساهمات Roth 401(k) أو الاقتطاعات القضائية، فلا تقلل من دخلك الخاضع للضريبة. عادة ما تجمع قسيمة الراتب هذه البنود في مجموعات؛ وإذا بدا لك أن هناك استقطاعًا في الفئة الخطأ، فاطلب من قسم الرواتب توضيحه.

أعمدة إجمالي العام حتى تاريخه (YTD) ونموذج W-2 الخاص بك

يجمع عمود YTD إجمالي مبالغك خلال العام. وفي شهر يناير، يجب على صاحب العمل أن يرسل لك نموذج Form W-2 يلخص الأجور والاستقطاعات السنوية؛ وتستخدمه لتقديم إقرارك الضريبي. احتفظ بكل قسيمة راتب حتى تتحقق من تطابقها مع نموذج W-2، فقد تحدث أخطاء أو عدم تطابق.

علامات تحذيرية تستحق الاستفسار عنها

• عدم استلام قسيمة راتب على الإطلاق، أو استلام الأجر نقداً دون أي سجل: علامة تحذيرية رئيسية.
• ساعات العمل أو ساعات العمل الإضافي التي لا تتطابق مع سجلاتك الخاصة.
• استقطاعات لم توافق عليها مطلقًا، أو بنود غامضة مثل "رسوم".
• تقاضي الأجر كمقاول دون أي استقطاعات ضريبية بينما تعمل كموظف، راجع ملاحظتنا حول التصنيف الوظيفي في كيفية عمل كفالة التأشيرة الأمريكية.

هذه معلومات عامة وليست استشارة ضريبية أو قانونية. تختلف الأوضاع الضريبية حسب حالة التأشيرة، ودولة الاتفاقية، والولاية، لذا اعتمد على irs.gov وdol.gov، وعند الحاجة، استعن بمُعدّ ضرائب مؤهل وملم بقضايا غير المقيمين.

فهم قسيمة راتبك يعني أنه لا يمكن لأي صاحب عمل أن يبخسك حقك دون علمك. هل أنت مستعد للعثور على أصحاب عمل يدفعون بشفافية؟ أنشئ ملفك الشخصي المجاني على Workmerica، مجانًا ودون الحاجة لبطاقة ائتمان، ليتواصل معك أصحاب العمل في الولايات المتحدة مباشرة.