Buwis ng Banyagang Manggagawa sa U.S.: SSN, ITIN, at Kaltas

Ang unang paycheck mo sa U.S. ay posibleng mas mababa kaysa sa nakagawiang sahod na napagkasunduan ninyo, at normal lang iyon. Nagkakaltas ng buwis ang mga employer sa U.S. mula sa sahod, at bilang isang banyagang manggagawa, kailangan mo rin ng tamang taxpayer number at, kadalasan, ang maghain ng tax return. Inilalarawan ng gabay na ito ang sistema sa simpleng pananalita upang walang maging sorpresa sa iyo.

Una: SSN o ITIN?

Social Security Number (SSN). Kung may pahintulot kang magtrabaho sa U.S., dapat kang mag-apply para sa SSN, na siyang pamantayang taxpayer at identity number para sa mga manggagawa. Mag-aapply ka sa pamamagitan ng Social Security Administration (ssa.gov), nang walang bayad, kadalasang ilang sandali pagkadating mo; sa maraming proseso ng visa, maaari mo itong hilingin bilang bahagi ng iyong aplikasyon sa visa. Kailangan ito ng iyong employer para sa payroll, at gagamitin mo ito sa pagbabangko at marami pang iba.

Individual Taxpayer Identification Number (ITIN). Ang ITIN ay para sa mga taong may obligasyon sa buwis sa U.S. ngunit hindi kwalipikado para sa SSN, tulad ng ilang partikular na dependent o asawa. Mag-aapply ka sa IRS gamit ang Form W-7. Ang ITIN ay hindi nagbibigay ng pahintulot na magtrabaho at hindi nagbabago ng katayuan sa imigrasyon; umiiral lamang ito para sa pamamahala ng buwis. Mag-ingat sa sinumang nagbebenta ng "ITIN na nagpapahintulot sa iyong magtrabaho", dahil hindi iyon ang layunin ng ITIN.

Mga kinakaltas sa iyong sahod

Karaniwang mga kaltas mula sa paycheck sa U.S.:

Item	Ano ito
Federal income tax	Kinakaltas batay sa Form W-4 na pinupunan mo kapag natanggap ka sa trabaho; ang eksaktong halaga ay nakadepende sa iyong kita at sitwasyon.
Social Security at Medicare (FICA)	Mga payroll tax na may porsyentong nakatakda na pinaghahatian ninyo ng iyong employer. Ang ilang kategorya ng nonresident visa (halimbawa, ang ilang estudyante at exchange visitor na nakahawak ng F-1 o J-1) ay exempted; karamihan sa mga empleyadong may work visa ay nagbabayad nito.
State income tax	Nakadepende sa estado. Ang ilang estado (tulad ng Texas at Florida) ay walang state income tax; ang iba naman ay nagkakaltas ng sarili nilang buwis.
Local taxes	Ang ilang lungsod at county ay nagdaragdag ng maliliit na lokal na buwis.

Nakatala sa iyong pay stub ang bawat kaltas. Itabi ang bawat pay stub, dahil ito ang iyong katibayan ng kita at kaltas, at mahalaga ang mga ito kung magkaroon man ng anumang alitan.

Resident o nonresident para sa layunin ng buwis?

Hinahati ng batas sa buwis ng U.S. ang mga banyagang manggagawa sa resident aliens at nonresident aliens, at ito ay tungkol sa mga panuntunan sa buwis, hindi sa katayuan sa imigrasyon. Sa pangkalahatan, kung mananatili ka ng sapat na bilang ng araw sa U.S. (ang "substantial presence test"), bubuwisan ka tulad ng isang residente, sa iyong kita sa buong mundo, gamit ang parehong mga form na inihahain ng karamihan sa mga Amerikano (Form 1040). Ang mga nonresident naman ay pangkalahatang binubuwisan lamang sa kita nila sa U.S. at naghahain ng Form 1040-NR. Detalyado ang mga panuntunan sa pagbibilang ng araw at mga pambihirang pagkakataon, at karaniwan ang pagkakamali rito. Ang IRS Publication 519 sa irs.gov ang opisyal na gabay, at isa ito sa mga paksa kung saan kadalasang sulit ang tulong ng isang tax professional para sa iyong unang taon.

Paghahain ng tax return: karaniwang kailangan, at madalas ay makakabuti sa iyo

Karamihan sa mga manggagawa ay kailangang maghain ng federal tax return bago ang huling araw ng paghahain sa Abril para sa nakalipas na taon. Sa huling bahagi ng Enero, ipapadala sa iyo ng iyong employer ang Form W-2 na nagpapakita ng iyong sahod at ng lahat ng ikinaltas. Mahalaga ang paghahain dahil sa dalawang dahilan:

• Maaaring may makuha kang pera pabalik. Ang ikinaltas ay isang tantiya lamang. Kung sobrang dami ng ikinaltas, na karaniwan sa mga manggagawang nagtrabaho lang nang ilang buwan o seasonal worker, sa pamamagitan ng paghahain mo makukuha ang refund.
• Pinoprotektahan ng pagsunod ang iyong hinaharap. Ang malinis na rekord sa buwis ay nakakatulong sa mga darating pang aplikasyon sa visa, proseso ng green card, at sa pag-iwas sa anumang problema.

Ang mga tax treaty sa pagitan ng U.S. at ng maraming bansa ay pwedeng makapagpababa ng buwis para sa ilang partikular na manggagawa; nakadepende sa iyong bansa at sitwasyon kung naaangkop ito sa iyo. Mag-check sa irs.gov o magtanong sa isang propesyonal.

Mga scam at pekeng "tagatulong"

• Hindi tumatawag o nagpapadala ng mensahe ang IRS upang humingi ng agarang pagbabayad gamit ang gift card, wire, o crypto. Ang mga tawag na iyon ay scam, ibaba ang telepono.
• Gumamit ng mga mapagkakatiwalaang tax preparer. Iwasan ang sinumang nangangako ng tiyak at malaking refund bago pa man makita ang iyong mga dokumento o humihingi ng porsyento mula sa iyong refund.
• Huwag kailanman papayag na bayaran ka ng employer nang "off the books" para "makatipid sa buwis." Inaalisan ka nito ng katibayan ng kita, proteksyon sa pinsala sa trabaho, at legal na proteksyon, at ang panganib ay sa iyo rin babagsak.

Kung naghahanda ka pa lang sa iyong paglipat, ang aming pangkalahatang-ideya sa mga dokumentong kailangan mo para magtrabaho sa USA ay tumatalakay sa mga papeles na kailangan bago ang iyong unang paycheck.

Ang artikulong ito ay pangkalahatang impormasyon lamang, hindi payo sa buwis o legal na payo. Nagbabago ang mga panuntunan sa buwis, at ang iyong sitwasyon, kategorya ng visa, mga araw ng pananatili, at treaty sa iyong pambansang bansa ang nagtatakda kung ano ang naaangkop sa iyo. Sumangguni sa mga opisyal na pinagmulan sa irs.gov at ssa.gov, o kumunsulta sa isang kwalipikadong propesyonal sa buwis.

Mas madaling maunawaan ang sistema kapag may tunay kang ugnayan sa employer mula sa unang araw pa lamang, na may maayos na payroll at mga pay stub. Sa Workmerica, ang mga employer sa U.S. na nag-ha-hire mula sa ibang bansa ay direktang nakikipag-ugnayan sa mga manggagawa, walang agency, walang bayad para sa mga manggagawa. Lumikha ng iyong libreng profile, libre ito at hindi kailangan ng credit card.