अपनी अमरीकी पे स्टब को समझें: टैक्स और कटौतियां

आपकी पहली अमरीकी पेचेक (paycheck) शायद आपकी उम्मीद से कम होगी। फेडरल टैक्स, स्टेट टैक्स, सोशल सिक्योरिटी और कई अन्य कटौतियों के कारण, आपकी प्रति घंटे की दर (hourly rate) और आपके बैंक खाते में आने वाली राशि के बीच 20 से 30 प्रतिशत या उससे अधिक का अंतर हो सकता है। अपनी पे स्टब (pay stub) को पंक्ति-दर-पंक्ति पढ़ना आपको यह स्पष्ट बताता है कि पैसा कहां जा रहा है और क्या कोई आपसे बहुत अधिक कटौती कर रहा है।

पे स्टब में सबसे ऊपर: ग्रॉस पे (gross pay)

ग्रॉस पे वह कुल राशि है जो आपने कटौतियों से पहले कमाई है: आपके नियमित घंटे गुणे आपकी दर, और साथ ही ओवरटाइम, बोनस और कभी-कभी रिपोर्ट की गई टिप। हर वेतन के दिन सबसे पहले इसे जांचें। अपने घंटों को अपनी दर से गुणा करें, पुष्टि करें कि ओवरटाइम घंटों का भुगतान डेढ़ गुना (time and a half) दर पर किया गया है, और यह सुनिश्चित करें कि दर्ज घंटे आपके द्वारा वास्तव में काम किए गए घंटों से मेल खाते हैं। वेतन की अधिकांश चोरी यहीं से शुरू होती है, टैक्स वाली पंक्तियों से नहीं।

फेडरल (केन्द्रीय) कटौतियां

फेडरल इनकम टैक्स विथहोल्डिंग

आपका नियोक्ता आपके द्वारा नौकरी के समय भरे गए Form W-4 के आधार पर प्रत्येक चेक से आपके वार्षिक फेडरल इनकम टैक्स का एक अनुमानित हिस्सा काटता (withhold करता) है। यह केवल एक अनुमान है; वास्तविक राशि का निपटारा तब होता है जब आप अगली वसंत ऋतु में टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं, और कई श्रमिकों को रिफंड मिलता है।

FICA: सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर

ये दो अलग-अलग पंक्तियां हैं, जिन्हें कभी-कभी OASDI और Medicare के रूप में लिखा जाता है, जो कुल वेतन का 7.65 प्रतिशत होती हैं (6.2 प्रतिशत सोशल सिक्योरिटी, 1.45 प्रतिशत मेडिकेयर)। आपका नियोक्ता इसके ऊपर इतनी ही राशि का भुगतान स्वयं भी करता है। कुछ वीजा श्रेणियों के लिए ध्यान दें: कुछ अनिवासी श्रमिक, जैसे कई F-1 छात्र और कुछ J-1 एक्सचेंज विजिटर्स, एक निश्चित अवधि के लिए FICA से मुक्त (exempt) होते हैं, और कुछ देशों के अमेरिका के साथ टोटलाइजेशन समझौते (totalization agreements) हैं। यदि किसी छूट प्राप्त कर्मचारी से गलती से FICA काट लिया जाता है, तो उसे वापस दावा किया जा सकता है, लेकिन यह प्रक्रिया धीमी है, इसलिए पेरोल विभाग से समय रहते संपर्क करें।

राज्य और स्थानीय कटौतियां

अधिकांश राज्य अपना स्वयं का इनकम टैक्स काटते हैं, जो राज्य और आपकी आय के आधार पर लगभग 0 से 10 प्रतिशत तक हो सकता है। टेक्सस, फ्लोरिडा, टेनेसी और वाशिंगटन सहित नौ राज्यों में वेतन पर कोई राज्य आय कर नहीं है, जो एक कारण है कि वहां वेतन अधिक समय तक चलता है। कुछ शहर, विशेष रूप से न्यू यॉर्क सिटी और फिलाडेल्फिया, स्थानीय वेतन कर (local wage taxes) भी जोड़ते हैं। कुछ राज्य विकलांगता या सवेतन पारिवारिक छुट्टी बीमा (paid family leave insurance) के लिए भी छोटी राशि काटते हैं।

लाभ कटौतियां (Benefit deductions)

• स्वास्थ्य, दंत (dental), और दृष्टि (vision) बीमा: प्रीमियम में आपका हिस्सा, जो आमतौर पर टैक्स कटने से पहले (pre-tax) लिया जाता है।
• 401(k) रिटायरमेंट योगदान: स्वैच्छिक; यदि आपका नियोक्ता आपके योगदान के बराबर हिस्सा देता है (match करता है), तो वह हिस्सा आपके लिए मुफ्त पैसे की तरह है।
• अन्य वस्तुएं: कुछ नौकरियों में यूनिफॉर्म, उपकरण या आवास। नियम सीमित करते हैं कि नियोक्ता क्या काट सकते हैं; कटौतियां आमतौर पर आपके वेतन को कार्य-सप्ताह के न्यूनतम वेतन से नीचे नहीं ला सकती हैं, और H-2A तथा H-2B कार्यक्रमों में आवास एवं उपकरण शुल्क पर विशिष्ट सीमाएं हैं।

एक व्यावहारिक उदाहरण

फ्लोरिडा में एक वेयरहाउस कर्मचारी की कल्पना करें जो प्रति घंटे 18 डॉलर कमाता है और उसने दो सप्ताह के वेतन अवधि में 80 नियमित घंटे और 5 ओवरटाइम घंटे काम किया। ग्रॉस पे: 80 x 18 = 1,440, जमा 5 x 27 = 135, यानी कुल 1,575 डॉलर। इसमें से, FICA लगभग 120 लेता है, W-4 के आधार पर फेडरल विथहोल्डिंग लगभग 100 से 150 होती है, फ्लोरिडा कोई राज्य आय कर नहीं लेता, और 60 डॉलर स्वास्थ्य प्रीमियम का हिस्सा घटाकर खाते में लगभग 1,250 से 1,300 डॉलर जमा होते हैं। राज्य आय कर वाले राज्य में या बड़े बीमा हिस्से के साथ यही ग्रॉस पे 100 डॉलर या उससे अधिक कम हो सकता है। अपने आंकड़ों पर एक बार यह गणित लागू करें और भविष्य में हर पे स्टब की जांच करने में केवल तीस सेकंड लगेंगे।

टैक्स से पहले (Pre-tax) बनाम टैक्स के बाद (Post-tax) कटौतियां

कटौती का क्रम महत्वपूर्ण है। टैक्स-पूर्व वस्तुएं, जैसे अधिकांश स्वास्थ्य प्रीमियम, पारंपरिक 401(k) योगदान, ट्रांजिट लाभ, टैक्स की गणना से पहले घटाए जाते हैं, इसलिए वे आपकी कर योग्य आय को कम करते हैं और उनके वास्तविक मूल्य से कम लागत वाले पड़ते हैं। टैक्स के बाद की वस्तुएं, जैसे Roth 401(k) योगदान या अदालत के आदेश से ली जाने वाली राशि (garnishments), ऐसा नहीं करती हैं। आपकी पे स्टब आमतौर पर उन्हें समूहों में विभाजित करती है; यदि कोई कटौती गलत श्रेणी में लगती है, तो पेरोल से इसे समझाने के लिए कहें।

Year-to-date (YTD) कॉलम और आपका W-2

YTD (Year-to-date) कॉलम वर्ष के लिए आपकी कुल राशि को जोड़ता है। जनवरी में, आपके नियोक्ता को आपको Form W-2 भेजना होगा जिसमें वार्षिक वेतन और कटौतियों का सारांश होता है; आप इसका उपयोग अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करने के लिए करते हैं। अपनी प्रत्येक पे स्टब को तब तक सुरक्षित रखें जब तक आप W-2 से इसका मिलान न कर लें, क्योंकि अंतर या गलतियां हो सकती हैं।

संदेहजनक संकेत (Red flags) जिन पर सवाल उठाना जरूरी है

• कोई पे स्टब न मिलना, या बिना किसी रिकॉर्ड के नकद में भुगतान मिलना: यह एक बड़ी चेतावनी का संकेत है।
• घंटे या ओवरटाइम जो आपके अपने रिकॉर्ड से मेल नहीं खाते।
• ऐसी कटौतियां जिनसे आप कभी सहमत नहीं हुए, या "fees" जैसी अस्पष्ट पंक्तियां।
• एक कर्मचारी की तरह काम करने के बावजूद बिना किसी विथहोल्डिंग के एक ठेकेदार (contractor) के रूप में भुगतान प्राप्त करना, वर्गीकरण पर हमारा लेख देखें अमरीकी वीजा प्रायोजन (sponsorship) कैसे काम करता है पर।

यह सामान्य जानकारी है, टैक्स या कानूनी सलाह नहीं। टैक्स की स्थितियां वीजा स्थिति, संधि देश (treaty country) और राज्य के अनुसार अलग-अलग होती हैं, इसलिए irs.gov, dol.gov और आवश्यकता पड़ने पर गैर-निवासी (nonresident) मामलों से परिचित किसी योग्य टैक्स विशेषज्ञ पर निर्भर रहें।

अपनी पे स्टब को समझने का मतलब है कि कोई भी नियोक्ता आपको चुपके से कम भुगतान नहीं कर सकता। पारदर्शी भुगतान करने वाले नियोक्ताओं को खोजने के लिए तैयार हैं? Workmerica पर अपनी मुफ्त प्रोफाइल बनाएं, बिल्कुल मुफ्त बिना किसी क्रेडिट कार्ड के, और अमरीकी नियोक्ता आपसे सीधे संपर्क करेंगे।